POJIŠTĚNÍ POHLEDÁVEK

Předmět pojištění
Pojistitelé na českém trh
Pojistná smlouva
Pojistný limit
Spoluúčast
Pojistné
Hlášení pojistné události
Odškodnění

Prodej zboží a služeb na dodavatelský úvěr hraje v současné době jednu z klíčových rolí v konkurenceschopnosti firmy. Žádný podnikatelský subjekt se nemůže absolutně vyhnout riziku nezaplacení odběratelem. Pomocí pojištění pohledávek lze toto riziko však výrazně snížit.

Pojištění pohledávek je v podstatě finančním nástrojem pro efektivní řízení struktury pohledávek. Nejedná se totiž pouze o ochranu pro případ neuhrazení plateb odběrateli, ale i o průběžné sledování kvality odběratelů, s cílem předejít možným škodám. Cenu pojištění lze navíc na rozdíl od náhlého výpadku pohledávek zakalkulovat do ceny.

Předmět pojištění

Pojištění pohledávek je realizováno prostřednictvím rámcové pojistné smlouvy a vztahuje se na obchodní dodavatelské úvěry, které pojištěný poskytne svým odběratelům při dodávce zboží nebo služeb, pokud odběratel nezaplatí v důsledku:

Z pojištění jsou vyloučeny obchody prováděné s veřejnoprávními podniky a podniky, kde má pojištěný rozhodující vliv na vedení. Rovněž nelze pojistit pohledávky vůči fyzickým osobám - nepodnikatelům.

Pojistitelé na českém trhu

Firma PM Czech & Partner, s.r.o. jako pojistný makléř, specializovaný právě na pojištění pohledávek, spolupracuje se všemi pojišťovnami na českém trhu, které toto pojištění v současné době nabízejí:

Pojistná smlouva

Pojistná smlouva se u všech pojišťoven sjednává zpravidla na jeden rok s dvouměsíční výpovědní lhůtou. Každá pojišťovna má své specifické podmínky pojištění, které stanovuje u každého pojištěnce podle jeho potřeb.

Zájemce o pojištění pohledávek vyplní formulář, na základě kterého vypracují pojišťovny své nabídky pojistných smluv s uvedením zemí, na které se pojištění vztahuje, výše pojistného a souvisejících poplatků, maximální výše pojistného plnění, stanovení pojistné kvóty (spoluúčasti), lhůty pro ohlášení nezaplacených pohledávek, karenční lhůty a vyúčtování škody, případně dalších podmínek.

Pojistný limit

Pro každého odběratele ze zemí uvedených v pojistné smlouvě stanovuje pojišťovna na základě návrhu pojištěného úvěrový limit, který by pokryl salda pohledávek vůči těmto odběratelům. V rámci limitu jsou pojištěny vždy nejstarší pohledávky vzniklé od začátku pojištění. Pohledávky vůči danému odběrateli, na kterého je limit stanoven, a které tento limit překračují, vstupují do pojištění teprve tehdy a natolik, jak se pro ně splacením starších pohledávek vytvoří v limitu místo.

Poplatky za prověření bonity odběratele se u výše jmenovaných pojišťoven liší.

Některé pojišťovny nabízejí i možnost sjednání tzv. nepojmenovaného pojištění v rámci pojistné smlouvy pro menší odběratele. Na takovéto odběratele se vztahuje pojistná ochrana i bez poskytnutí úvěrového limitu. Za tyto odběratele se pak poplatky za prověření bonity neplatí, výměnou je však vyšší hodnota spoluúčasti.

Spoluúčast

Podle rizika spojeného s jednotlivými odběrateli stanoví pojišťovny výši spoluúčasti. Odškodnění je pak vyčísleno jako hodnota nezaplacené pohledávky do výše pojistného limitu minus spoluúčast.

Pojistné

Pojišťovny uplatňují dva principy výpočtu pojistného, a to buď na bázi obratu nebo na bázi salda pohledávek na konci měsíce. Výše pojistného se pohybuje v promile. V této sazbě se odrazí platební podmínka, země odběratele apod.

V případě výpočtu z obratu platí pojištěný pojistné za příslušnou pohledávku pouze jednou, a to v měsíci, kdy pohledávka vznikne. V případě druhém, který využívá výpočet pojistného na základě salda na konci každého měsíce, je pojistné v porovnání s obratovým výpočtem nižší, avšak dokud není pohledávka odběratelem uhrazena, pojištěný je povinen za tuto pohledávku platit příslušné pojistné.

Hlášení pojistné události

V případě, že pohledávka nebyla uhrazena, je povinen pojištěný tuto skutečnost sdělit pojistiteli. Lhůta, ve které musí být hlášení o nezaplacení odesláno, se liší dle zvolené pojišťovny.

Odškodnění

Po nahlášení nezaplacení pohledávky nastává tzv. karenční lhůta, která se počítá buď od data splatnosti nebo od data nahlášení nezaplacené pohledávky. Tato lhůta je zpravidla 6 měsíců. Po uplynutí karenční lhůty nastává výplata pojistného plnění ve výši nezaplacené pohledávky (do výše úvěrového limitu) po odečtení spoluúčasti.

Pokud nebyla pohledávka uhrazena z důvodu platební neschopnosti dlužníka, dochází k odškodnění do 30 dnů od uznání pohledávky kompetentním orgánem.

Odškodňuje se vždy ta událost, která nastane dříve.